Закрыть

Выберите город

Закрыть

Что грозит клиентам «лжеструктур»

Что грозит клиентам «лжеструктур»

В прошлом году на Гомельщине выявлено 8 фирм «с признаками лжепредпринимательских структур».

1 января вступил в силу Указ Президента N 488 «О некоторых мерах по предупреждению незаконной минимизации сумм налоговых обязательств», которым предусмотрено создание реестра коммерческих организаций и предпринимателей с повышенным риском совершения правонарушений в экономической сфере. По сути, это своего рода «черный список», вести который поручено Министерству по налогам и сборам. На основании данных МНС, КГК, Министерства финансов, а также правоохранительных органов и судов, в реестр попадают субъекты, «подозреваемые» в совершении экономических правонарушений, в том числе - во лжепредпринимательстве.

Собственно говоря, лжепредпринимательские структуры (на сленге работников ИМНС – «лжеструктуры» или «лжешки») – изобретение не сегодняшнего дня. И даже не вчерашнего. В Беларуси их золотой век пришелся на 90-ые, когда фирмы-однодневки (они же «финки» и «прокладки») создавались наиболее активно – для обналичивания денежных средств, легализации теневых доходов и прочих темных дел.

Сегодня их меньше и действуют они тоньше, а конспирируются лучше. Хотя, как и прежде, создаются без реальных намерений осуществлять финансово-хозяйственную деятельность. Впрочем, бывают и трансформации – когда фирма с положительной репутацией меняет владельца, после чего превращается в «лжешку». Это – первый шаг по направлению к статье 234 УК РБ, карающей за лжепредпринимательство.

В прошлом году на Гомельщине выявлено 8 фирм «с признаками лжепредпринимательских структур». Пока это лишь «подозреваемые». Признать их лжеструктурами сможет только суд по результатам рассмотрения уголовных дел.

Между тем, неприятности постигают и контрагентов лжеструктур – тех, кто пользуется их услугами. В прошлом году налоговые инспекции Гомельской области проверили 63 контрагента лжеструктур. В результате к уплате в бюджет доначислено почти 13 млрд. руб. К административной ответственности привлечено 40 должностных лиц на сумму 41 млн. руб. Так что, расплачиваться за все эти «фокусы» также приходится субъектам-контрагентам лжешек.

К слову, местные налоговики стали первыми применять один из основных используемых ныне методов обеспечения взыскания налогов, сокрытых с помощью лжеструктур. Именно в гомельском регионе впервые, ещё 10 лет назад, была отработана процедура признания недействительными документов лжеструктур, которая сегодня закреплена в Указе №488.

По информации заместителя начальника ИМНС по Гомельской области Аллы Гроховской, в целом результативность работы, проводимой по данному направлению, повысилась. Притом, что количество самих проверок уменьшилось. В соответствии с Директивой №4 объекты для визитов инспекторов выбираются лишь после получения и тщательного анализа соответствующей информации. Ее источников предостаточно: помимо собственных баз в распоряжении ИМНС сведения субъектов хозяйствования и граждан, различных ведомств, правоохранительных и других контролирующих органов. К примеру – таможенного комитета. Эти сведения дают наглядное представление о внешнеэкономической деятельности субъекта. И если, условно говоря, предприятие, занимающееся производством мебели, вдруг приобретает тонны металлопроката, могут возникнуть вопросы.
Одна из наиболее распространенных сегодня схем выглядит примерно так. Где-нибудь в России полулегально приобретается товар, после чего уже «дома» оформляются подложные документы. Согласно им, ТМЦ приобретены у вполне конкретной фирмы за вполне конкретную сумму…

Или же все делается еще проще. Оформляется мнимая, то есть, бестоварная сделка, по которой деньги за несуществующую продукцию либо за не выполнявшиеся работы перечисляются на банковский счет лжеструктуры. Затем деньги снимаются со счета и за определенный процент комиссионных передаются «клиенту». Состав правонарушения все тот же – сокрытие налогов.

– Не секрет, что бизнесмены общаются между собой, обмениваются информацией, – говорит Алла Гроховская. – И если мы выявили субъекта с признаками лжеструктуры, об этом становится известно в местных деловых кругах. Бывали случаи, когда мы приходили к контрагентам, но выяснялось, что к тому времени они уже сами доплатили в бюджет нужные суммы налоговых платежей.

В ИМНС подчеркивают, что не склонны видеть во всех выявленных контрагентах злостных нарушителей законодательства. Бывают, на самом деле, «одноразовые» эксцессы, обусловленные желанием получить наличные деньги. Но практически никогда сотрудничество со «лжешкой» не бывает случайным. Притом, что директора проштрафившихся фирм часто ссылаются на личную непричастность к подозрительной сделке. Их главный аргумент – наличие множества одновременно исполняемых договоров, среди которых «на автомате» мог быть подписан и тот, который стал предметом разбирательств. Конечно, теоретически фирма может «связаться» со лжеструктурой без ведома руководителя. Допустим, по инициативе кого-то из его подчиненных – заместителя или менеджера, уполномоченного заключать сделки. Но такие случаи единичны и, скорее, подчеркивают правило…

На сегодня на основании сведений, представленных инспекциями ИМНС Гомельской области, в реестр неблагонадежных включено 12 организаций региона. Стоит отметить, это процедура ни одного дня. Сначала осуществляется сбор доказательной базы, после чего в Министерстве по налогам и сборам принимают соответствующее решение и уведомляют «кандидата», который имеет возможность опровергнуть обвинения и доказать свою невиновность.

– Реестр создан в первую очередь для того, чтобы оградить добросовестных плательщиков от сотрудничества с сомнительными фирмами, – резюмирует Алла Гроховская. – Заглянув туда, каждый сможет узнать, не попадал ли его потенциальный партнер в списки неблагонадёжных. А если вдруг обнаружится, что с субъектом, присутствующим в реестре, уже заключались сделки, контрагент сможет добровольно, до прихода проверяющих, пересчитать налоги и доплатить необходимую сумму в бюджет, избежав тем самым немалых штрафов и неприятного знакомства с органами уголовного преследования

Заметили ошибку? Выделите текст, нажмите Ctrl+Enter и оставьте замечание!

Комментарий (Максимум 1000 символов)

Вопрос: Первый месяц лета?

Вы знаете что-то интересное или важное и готовы этим поделиться?
Обязательно свяжитесь с нами, это очень просто!

Выберите удобный способ для связи или напрямую отправьте сообщение в редакцию через форму на этой странице.

Govorim.by

vk.com/govorimby

Внимание! Новости рекламного характера публикуются по предварительной договорённости. Подробнее цены на размещение рекламы смотрите здесь

Хотите сэкономить 30% на изготовлении кухни или шкафа-купе?

Новости Беларуси

Лукашенко: в Беларуси задержали боевиков, готовивших провокацию с оружием

Хотите узнать больше? В Беларуси задержали готовивших провокацию с оружием боевиков. Об этом сообщил Александр Лукашенко сегодня во время общения в Могилеве с трудовыми 235

Замглавы МЧС задержан за взятку

Хотите узнать больше? Заместитель министра по чрезвычайным ситуациям Дмитрий Бегун задержан по подозрению в получении взятки. фото: sputnik.by Об этом президент Беларуси 279

Подсветку проспекта Независимости 25 марта выключат на час

Хотите узнать больше? Беларусь в субботу в девятый раз присоединится к крупнейшей экологической акции "Час Земли" – акции, которая призвана напомнить о проблемах изменения 160

Сколько задолжали белорусским тюрьмам

Хотите узнать больше? Места лишения свободы тоже страдают от неплатежей. Например, дебиторская задолженность колонии в Бобруйске составляет 2,4 млн долларов. В 418

Военные Беларуси и России проведут штабную тренировку в региональной группировке войск

Хотите узнать больше? Совместная штабная тренировка (СШТ) с Объединенным командованием региональной группировки войск (сил) Беларуси и России началась в понедельник на 267

К расследованию аварии на Скидельском сахарном комбинате привлекут специалистов из Польши

Хотите узнать больше? Польские специалисты примут участие в расследовании трагедии на сахарном комбинате в Скиделе. Такая информация размещена на сайте Следственного 308

За участие в «маршах нетунеядцев» журналисты и активисты приговорены к арестам и штрафам

Хотите узнать больше? Суды над участниками несанкционированных акций протестов против так называемого «тунеядского» декрета проходят в понедельник в Орше, Бобруйске и 345

В Беларуси начнут маркировать контрольными знаками жидкости для электронных сигарет

Хотите узнать больше? В Беларуси будут маркировать жидкости для электронных сигарет специальными идентификационными знаками, сообщила пресс-служба Совета министров в 329