Закрыть

Выберите город

Закрыть

Что грозит клиентам «лжеструктур»

Что грозит клиентам «лжеструктур»

В прошлом году на Гомельщине выявлено 8 фирм «с признаками лжепредпринимательских структур».

1 января вступил в силу Указ Президента N 488 «О некоторых мерах по предупреждению незаконной минимизации сумм налоговых обязательств», которым предусмотрено создание реестра коммерческих организаций и предпринимателей с повышенным риском совершения правонарушений в экономической сфере. По сути, это своего рода «черный список», вести который поручено Министерству по налогам и сборам. На основании данных МНС, КГК, Министерства финансов, а также правоохранительных органов и судов, в реестр попадают субъекты, «подозреваемые» в совершении экономических правонарушений, в том числе - во лжепредпринимательстве.

Собственно говоря, лжепредпринимательские структуры (на сленге работников ИМНС – «лжеструктуры» или «лжешки») – изобретение не сегодняшнего дня. И даже не вчерашнего. В Беларуси их золотой век пришелся на 90-ые, когда фирмы-однодневки (они же «финки» и «прокладки») создавались наиболее активно – для обналичивания денежных средств, легализации теневых доходов и прочих темных дел.

Сегодня их меньше и действуют они тоньше, а конспирируются лучше. Хотя, как и прежде, создаются без реальных намерений осуществлять финансово-хозяйственную деятельность. Впрочем, бывают и трансформации – когда фирма с положительной репутацией меняет владельца, после чего превращается в «лжешку». Это – первый шаг по направлению к статье 234 УК РБ, карающей за лжепредпринимательство.

В прошлом году на Гомельщине выявлено 8 фирм «с признаками лжепредпринимательских структур». Пока это лишь «подозреваемые». Признать их лжеструктурами сможет только суд по результатам рассмотрения уголовных дел.

Между тем, неприятности постигают и контрагентов лжеструктур – тех, кто пользуется их услугами. В прошлом году налоговые инспекции Гомельской области проверили 63 контрагента лжеструктур. В результате к уплате в бюджет доначислено почти 13 млрд. руб. К административной ответственности привлечено 40 должностных лиц на сумму 41 млн. руб. Так что, расплачиваться за все эти «фокусы» также приходится субъектам-контрагентам лжешек.

К слову, местные налоговики стали первыми применять один из основных используемых ныне методов обеспечения взыскания налогов, сокрытых с помощью лжеструктур. Именно в гомельском регионе впервые, ещё 10 лет назад, была отработана процедура признания недействительными документов лжеструктур, которая сегодня закреплена в Указе №488.

По информации заместителя начальника ИМНС по Гомельской области Аллы Гроховской, в целом результативность работы, проводимой по данному направлению, повысилась. Притом, что количество самих проверок уменьшилось. В соответствии с Директивой №4 объекты для визитов инспекторов выбираются лишь после получения и тщательного анализа соответствующей информации. Ее источников предостаточно: помимо собственных баз в распоряжении ИМНС сведения субъектов хозяйствования и граждан, различных ведомств, правоохранительных и других контролирующих органов. К примеру – таможенного комитета. Эти сведения дают наглядное представление о внешнеэкономической деятельности субъекта. И если, условно говоря, предприятие, занимающееся производством мебели, вдруг приобретает тонны металлопроката, могут возникнуть вопросы.
Одна из наиболее распространенных сегодня схем выглядит примерно так. Где-нибудь в России полулегально приобретается товар, после чего уже «дома» оформляются подложные документы. Согласно им, ТМЦ приобретены у вполне конкретной фирмы за вполне конкретную сумму…

Или же все делается еще проще. Оформляется мнимая, то есть, бестоварная сделка, по которой деньги за несуществующую продукцию либо за не выполнявшиеся работы перечисляются на банковский счет лжеструктуры. Затем деньги снимаются со счета и за определенный процент комиссионных передаются «клиенту». Состав правонарушения все тот же – сокрытие налогов.

– Не секрет, что бизнесмены общаются между собой, обмениваются информацией, – говорит Алла Гроховская. – И если мы выявили субъекта с признаками лжеструктуры, об этом становится известно в местных деловых кругах. Бывали случаи, когда мы приходили к контрагентам, но выяснялось, что к тому времени они уже сами доплатили в бюджет нужные суммы налоговых платежей.

В ИМНС подчеркивают, что не склонны видеть во всех выявленных контрагентах злостных нарушителей законодательства. Бывают, на самом деле, «одноразовые» эксцессы, обусловленные желанием получить наличные деньги. Но практически никогда сотрудничество со «лжешкой» не бывает случайным. Притом, что директора проштрафившихся фирм часто ссылаются на личную непричастность к подозрительной сделке. Их главный аргумент – наличие множества одновременно исполняемых договоров, среди которых «на автомате» мог быть подписан и тот, который стал предметом разбирательств. Конечно, теоретически фирма может «связаться» со лжеструктурой без ведома руководителя. Допустим, по инициативе кого-то из его подчиненных – заместителя или менеджера, уполномоченного заключать сделки. Но такие случаи единичны и, скорее, подчеркивают правило…

На сегодня на основании сведений, представленных инспекциями ИМНС Гомельской области, в реестр неблагонадежных включено 12 организаций региона. Стоит отметить, это процедура ни одного дня. Сначала осуществляется сбор доказательной базы, после чего в Министерстве по налогам и сборам принимают соответствующее решение и уведомляют «кандидата», который имеет возможность опровергнуть обвинения и доказать свою невиновность.

– Реестр создан в первую очередь для того, чтобы оградить добросовестных плательщиков от сотрудничества с сомнительными фирмами, – резюмирует Алла Гроховская. – Заглянув туда, каждый сможет узнать, не попадал ли его потенциальный партнер в списки неблагонадёжных. А если вдруг обнаружится, что с субъектом, присутствующим в реестре, уже заключались сделки, контрагент сможет добровольно, до прихода проверяющих, пересчитать налоги и доплатить необходимую сумму в бюджет, избежав тем самым немалых штрафов и неприятного знакомства с органами уголовного преследования

Заметили ошибку? Выделите текст, нажмите Ctrl+Enter и оставьте замечание!

Комментарий (Максимум 1000 символов)

Вопрос: Спутник планеты Земля?

Вы знаете что-то интересное или важное и готовы этим поделиться?
Обязательно свяжитесь с нами, это очень просто!

Выберите удобный способ для связи или напрямую отправьте сообщение в редакцию через форму на этой странице.

Govorim.by

vk.com/govorimby

Внимание! Новости рекламного характера публикуются по предварительной договорённости. Подробнее цены на размещение рекламы смотрите здесь

Хотите сэкономить 30% на изготовлении кухни или шкафа-купе?

Новости Беларуси

22-23 красавіка адбудзецца "Фэст Экскурсаводаў"

Хотите узнать больше? 22 – 23 красавіка 2017 года па ўсёй краіне пройдзе шэраг бясплатных экскурсій для ахвотных. “Фэст экскурсаводаў”, які ўжо стаў 274

Суд вынес приговор организаторам финансовой пирамиды "Спектр-Капитал"

Хотите узнать больше? Суд Центрального района Минска приговорил бывших сотрудников потребительского кооператива «Спектр-Капитал», который предлагал займы под 70%, но не 259

Рыженков назвал главную идею декрета о тунеядцах

Хотите узнать больше? Главная идея декрета №3 «О предупреждении социального иждивенчества» - стимулировать людей уплачивать налоги. фото: belta.by Об этом сегодня заявил 680

«Тест на гражданственность»: 99% белорусов думают, что они не могут повлиять на политику государства

Хотите узнать больше? Белорусы имеют высокий уровень базовых гражданских знаний, но при этом 99% из них считают, что никак не могут влиять на политику государства. фото 225

Reuters: Минск начал замещать российскую нефть поставками из Ирана

Хотите узнать больше? Как сообщает агентство, госкомпания «Белоруснефть» приобрела 80 тыс. тонн (порядка 600 тыс. барр.) нефти из Ирана (продавцом выступила Национальная 263

Таможня России будет контролировать белорусскую границу с помощью «мобильных групп»

Хотите узнать больше? В условиях введения пограничной зоны с Беларусью Федеральная таможенная служба России продолжит работу в режиме мобильных групп, которые будут 234

Литовский министр заявил, что Еврокомиссия потребует стресс-тесты со строящейся БелАЭС

Хотите узнать больше? Еврокомиссия (ЕК) потребует проведения стресс-тестов на строящейся в белорусском Островце Белорусской АЭС (БелАЭС) и намерена не делать никаких 316

Кобяков: Никакого печатания эмиссионных денег ни в коем случае быть не должно, это прошедший этап

Хотите узнать больше? Эмиссионное печатание денег — не более чем прошедший этап в истории экономического развития в Беларуси. Об этом по итогам совещания у главы 277